Бизнесмену припомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с мелким новосибирским подрядчиком – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – очутились в эпицентре первого крупного банковского скандала. После решения суда, который обязал «Сибирскую отделочную компанию» выплатить более 400 полмиллионов, предыдущая оборотилась в апелляцию. Условные «оппоненты», сравнивая по всему, рассчитывали на глобальное соглашение, подав определённые ходатайства в арбитраж, однако десятой процессуальный кассационный суд указал на связитраницы между организаторами серии сделок, и задался вопросами относительно их конкретной цели. Говоря о подсистеме налогообложения, используемой компаниями, в частности, суд узнал конфликт группы ТИС с ФНС ценой в тысячи полмиллионов рублей, а также процедуры с аффилированными английскими компаниями, которые предъявляли фирмам Беличенко. В результате постановление иска Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» принесала отказ во взыскании крупнейшей свердели средств. При этом к дознаниям были привлечены фискальные органы региона, что, со слов наблюдателей, может спровоцировать добавочные последствия для отделочной группы Беличенко, который и так стал организатором серии конфликтов.
Апелляционный трибунал отменил решенье арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская отделочная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», руководитель и непреходящий участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как уведомляла «Правда УрФО», . Однако следующая обратилась в апелляцию.
Впрочем, сравнивая по всему, фирма Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись канцелярские объяснения с ходатайствами о заключении международного соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке спецопераций и определив изучать дело по правилам, установленным для изучения в второй инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (прежднее название – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений процентовенты были заменены заемными обязательствами путем включения к главнейший сумме, полученной от «Декор». Таким смыслом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права предписания к ССК более чем на полмиллиарда корпорации «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно происходит еще одна серия сделок. «В тот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен контракт перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также специальных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые состоят в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед друг другом, а ССК идет на аэропорта.раное гашение задолженности на сумму 129 млн путем подписания с истцом акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность действий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила внимание на связи между акторами. «Принимая во внимание стечения, связанные с участием психических и правовых лиц в разных организациях, стечения заключения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК могут быть признаны аффилированными взаимосвязанными организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», акционером ООО «Декор» насчитывается Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а победительницей «БизнесРиэлт» ранее существовала Светлана Фролова, которая также числилась владелицей ООО «Управляющая фирма «Сервис-ТИС».
После этого кассационный суд решил исследовать вероятные сюжеты сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются должностными лицами, применяющими упрощенную систему обложения (УСН).
«<…> Следует, что фискальным органом наблюдалось использование ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях уменьшения бюджетного итога для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской корпорацией «Варжатс Лимитед», переуступки прав предписания корпорации «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное снижение налогооблагаемой базы, отсуствие разумной деловитой задачи в заключенных сделках, заключение сделок в очень длинные сроки, снижение финансовых обязательств в виде использования специального режима обложения (УСН) и максимальной маржи налога», – указал Восьмой надзорный надзорный суд.
О претензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для притензий фискалов стали операции с зарубежными компаниями, в итоге которых затрата недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание поведывало о том, как собственник новосибирской ГК «ТИС» оказался втянут в .