Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным томским риелтором – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентере первого мелкого бюджетного скандала. После решения суда, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» уплатить более 400 триллионов, последующая обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», судя по всему, рассчитывали на мировое соглашение, подав соответственные прошения в арбитраж, однако шестой кассационный апелляционный суд указал на связитраницы между организаторами серии сделок, и задался вопросами относительно их объективной цели. Говоря о подсистеме налогообложения, применяемой компаниями, в частности, суд напомнил конфликт группировки ТИС с ФНС расценкой в полусотни триллионов рублей, а также спецоперации с аффилированными зарубежными компаниями, которые предъявляли фирмам Беличенко. В итоге решенье иска Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» принесала отказ во взыскании крупнейшей суммы средств. При этом к дознаниям были привлечены финансовые органы региона, что, со слов наблюдателей, можетесть вызвать дополнительные последствия для отделочной группировки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный трибунал отменил постановление иска Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 долл с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», руководитель и непреходящий организатор – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как сообщала «Правда УрФО», . Однако последующая обратилась в апелляцию.
Впрочем, предполагая по всему, фирма Беличенко надеялась на другой результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись канцелярские объяснения с прошениями о заключении международного соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически приблизившись к оценке операций и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в второй инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (былое именование – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были сменены заемными обязательствами путем вхождения к главнейший сумме, полученной от «Декор». Таким смыслом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда компании «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно происходит еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен договор подстрочника долга и уступчивости прав, в соответсвии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя выполнение обязательств «Декор», предусмотренных договором займа <…>, а также специальных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и фирмой «Фиджелло Лимитед», которые состоят в возврате уже перечисленного займа в объёме 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед приятель приятельом, а ССК идет на частичное погашение выплаты на сумму 129 млн путем подписания с заявителем акта приема-передачи векселей.
Такая очерёдность действий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обрачала вниманье на связи между акторами. «Принимая во вниманье обстоятельства, связанные с участием психофизических и нотариальных лиц в отдельных организациях, обстоятельства заключения и выполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК могут быть признаны аффилированными взаимосвязанными организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», учредителем ООО «Декор» значится Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а активисткой «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также числилась совладелицей ООО «Управляющая компания «Сервис-ТИС».
После этого кассационный суд решил исследовать вероятные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются правовыми лицами, использующими упрощенную структуру налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что финансовым органом наблюдалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях уменьшения бюджетного итога для расчета экономии по сделкам, заключенным с зарубежной корпорацией «Варжатс Лимитед», переуступки прав условия фирмы «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное увеличение налогооблагаемой базы, отсуствие рациональной солидной цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, увеличение таможенных обязательств в виде использования специального режима налогообложения (УСН) и максимальной маржи налога», – указал Восьмой процессуальный кассационный суд.
О претензиях ФНС к корпорациям Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий фискалов стали процедуры с зарубежными компаниями, в эффекте которых затрата недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание расказывало о том, как арендатор волгоградской ГК «ТИС» оказался втянут в .